Durée de la formation: 2 jours
Objectifs:
Avoir une approche globale du patrimoine d’un particulier
Maitriser les points-clés du droit de la famille
Appréhender la fiscalité patrimoniale
Connaitre les principaux outils de gestion de patrimoine
Nombre de participants maximum: 8 personnes
Date(s):
3 – 4 octobre
Modalités d'inscription
900€ Net par jour et par personne
Prestation de formation professionnelle continue exonérée de TVA
Lieu: Paris Centre
Programme de la formation Gestion et organisation du patrimoine
I- L’Approche Patrimoniale Global
A- L’audit patrimonial
- Situation personnelle, familiale et professionnelle
- Définition du profil de risque du client ou du prospect
B- Le diagnostic économique et juridique du patrimoine
- Déterminer les objectifs poursuivis
- Repérer les points à analyser
- Formuler des préconisations en fonction des résultats de l’audit et du diagnostic
II- Le droit de la famille
A- L’organisation patrimoniale de la famille
- Le Mariage : le régime primaire, le régime légal et les régimes conventionnels
- Le PACS
- Le concubinage
B- L’éclatement de la famille et les conséquences patrimoniales
- Les différentes formes de séparation du couple : concubins, partenaires, époux
- Les conséquences patrimoniales de la séparation du couple : concubins, partenaires, époux
C.- Le recomposition de la famille et les conséquences patrimoniales
- Les conséquences patrimoniales de la nouvelle union sur le couple
- Les conséquences patrimoniales de la nouvelle union sur les enfants
III- La fiscalité des revenus et du patrimoine
A- L’impôt sur le revenu
- Mécanisme de calcul et de déclaration
- Les actifs financiers
- Les actifs immobiliers
- L’optimisation de l’impôt sur le revenu : que proposer au client ou au prospect ?
B- La transmission à titre gratuit du patrimoine
- Les successions
- Les donations
C- L’assurance-vie
- Le souscripteur du contrat d’assurance-vie
- Le bénéficiaire du contrat d’assurance-vie
- Les aspects fiscaux : fiscalité en cas de vie, prélèvements sociaux, fiscalité en cas de décès
- La clause bénéficiaire démembrée
D- L’impôt sur la fortune
- Mécanisme de calcul et de déclaration
- L’assiette taxable
- Calcul de l’impôt et réductions d’ISF
IV- Les sociétés civiles patrimoniales
A- Un outil de gestion du patrimoine
- L’organisation de l’indivision
- La gestion des biens des personnes vulnérables
- La société civile patrimoniale et la famille recomposée
- La séparation des patrimoines privé et professionnel
- Les investissements
B- Un instrument de transmission du patrimoine
- L’anticipation successorale et l’organisation des pouvoirs
- La fiscalité
- Le démembrement croisé des parts sociales